KYC（外文名Know your customer），顾名思义，需要了解你的客户，了解资金来源合法性。对账户持有人强化审查，抵制反洗钱，是用于预防腐败的制度基础。 根据《金融行动工作组40条建议》的要求，了解客户原则的审查程序包括：

1、确认直接客户的身份，也就是说知道该客户是什么人或什么主体；

2、核实客户身份时，应使用可靠、独立的文件、数据或资料；

3、确认实际所有权和控制权——确认是什么自然人最终拥有和控制直接客户，和/或交易的实际受益人；

4、核实其客户的实际所有人和/或交易的实际受益人的身份；

5、进行持续的尽职审查和详细审查——在与客户的商业关系存续期间对交易和账户进行持续的详细检查，以保证正在进行的交易与金融机构对客户、客户业务及客户风险状况的了解相一致，如果有必要的话，应确认资金的来源。 目前，了解你的客户原则被日益拓展到包括"了解你的雇员"、"了解你的代理人"和"了解你的关联方"，甚至"了解你的第三方服务提供商"上来，经验表明，通过欺瞒雇员和类似的当事人，将有助于实施和进行洗钱。